Как ООО на УСН учитывать оплату и возврат денежных средств с НДС?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: ООО на УСН доходы минус расходы, оплатили поставщику сумму  25000 с НДС за материалы, 005.08.2019 г, далее выясняется что материалы не нужны, пишем письмо поставщику о возврате денежных средств, они нам их возвращают что возврат по платежному поручению и выделят в т.ч. НДС 20 %, а мы на УСН, как теперь нужно поступить?

  Оформите соглашение об уменьшении количества поставляемого товара, чтобы ваш Поставщик смог оформить для себя корректировочный счет-фактуру.
  И тогда такой возврат не будет для вас и реализацией по УСН.
  НДС для вас никак не страшен, если вы только добровольно не выдадите счет-фактуру с выделенным НДС (п. 2 ст. 346.11, п. 3 ст. 169 НК РФ).
• Добрый день,
  

  Цитата: ООО на УСН доходы минус расходы, оплатили поставщику сумму  25000 с НДС за материалы, 005.08.2019 г, далее выясняется что материалы не нужны, пишем письмо поставщику о возврате денежных средств, они нам их возвращают что возврат по платежному поручению и выделят в т.ч. НДС 20 %, а мы на УСН, как теперь нужно поступить?

  Уточните, материалы были поставлены? Или вы только оплатили, а контрагент вам вернул деньги?
• geomech, материалы не поставляли. оплатили и они нам вернули деньги.
• Цитата: материалы не поставляли. оплатили и они нам вернули деньги.

  тогда ещё проще, приколите письмо к платежке на получение средств от Поставщика. Т.е. ваше письмо с обоснованием того, что вам не нужен товар, который вы оплатили, будет основанием для невключения суммы в облагаемый доход.
• Цитата: материалы не поставляли. оплатили и они нам вернули деньги.

  Тогда ничего вам делать не надо, проводите возврат денег и спите спокойно, вы оплатили с НДС - вам и вернули с НДС, это не означает, что вам надо НДС платить.
• Спасибо Большое, за быстрые ответ и объяснения.!💐
• Елена Слайманова, Рады были помочь. Удачи Вам.